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我前几个月把交的所得税都入了主营业务税金及附加科目了,请问我现在...

提问网友 发布时间:2024-04-28 01:14
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3个回答
热心网友 回答时间:2024-04-28 20:58
调整是要涉及本年利润科目,因为本年利润科目会受到主营业务税金及附加科目的影响,余额不对.先把错误的分录冲销,然后
借:所得税
贷:应交税金--所得税
再做
借:本年利润
贷:所得税
最后
借:本年利润
贷:本年利润--未分配利润
主营业务税金及附加科目也按照以上分录结转到本年利润科目,再由本年利润科目结转到未分配利润科目.
热心网友 回答时间:2024-04-28 21:01
不跨年度的话不涉及到每月的本年利润科目
热心网友 回答时间:2024-04-28 20:54
红字冲回,再做一遍正确的就可以了。

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